4.7. Marco Operativo

El marco operativo de lo presupuestario es extraído tanto del mandato social como el legal, en lo que se refiere a productos de la institución; en este sentido, la estructura programática se divide en el número de productos y servicios finales de Sergeotecmin, como se presenta a continuación:

4.8. Plan Estratégico y Programa Operativo Anual (POA) y Presupuesto

El Programa Operativo Anual correspondiente a la gestión 2008 se elaboró en base al Plan Estratégico Institucional, establecido por la entidad en las áreas estratégicas de la misma.

Desde la creación de Sergeotecmin por primera vez se elaboró un presupuesto y un Programa Operativo Anual en base al Plan Estratégico Institucional y cumpliendo la normativa vigente de Presupuesto por Programas.

En el proceso precitado se presentaron los siguientes problemas:

• Un alto número de atribuciones legales conferidas.

• Asignación presupuestaria que no permite a Sergeotecmin cumplir con las nuevas funciones asignadas; no cuenta con recursos del Tesoro General de la Nación, el presupuesto debe generarse en base a recursos propios de la institución.

• La programa presupuestaria no permite contratar personal y comprar maquinaria y equipo nuevo.

• El Ministerio cabeza de sector de Sergeotecmin determinó que en el Proyecto de Presupuesto 2008, la misma cuente con un sólo programa, por lo que los programas de Sergeotecmin se reflejan como actividades; por lo tanto, la medición de resultados se enfoca a las actividades y no así por programa; sin embargo, la elaboración del POA de la entidad señalada previamente contempla tres programas.

Para la determinación de las actividades se tomó en cuenta la nueva estructura programática de la entidad y las Directrices Presupuestarias correspondientes a la gestión 2008, contemplando la siguiente relación:

El PROGRAMA “PRODUCCIÓN GEOLÓGICA ESTRATÉGICA” comprende las siguientes actividades:

Los Proyectos que se pusieron a consideración del Honorable Congreso Nacional para la gestión 2008, de igual manera, responden al Plan Nacional de Desarrollo y al Plan Estratégico Institucional, por lo que en la gestión 2008 se incorporaron sólo 6 proyectos de inversión, mismos que están contemplados en los objetivos estratégicos institucionales; asimismo, se consideraron contrapartes para que los proyectos se ejecuten de acuerdo a los programado y se midan de mejor manera.

A continuación se detallan los referidos proyectos:

La interrelación de los principales objetivos y productos de la gestión 2008 es la siguiente:

Las actividades a realizar por parte de la entidad o los productos que deben generarse, con sus correspondientes indicadores diseñados para el control de gestión y que aportan a los objetivos estratégicos institucionales, son los siguientes:

Los indicadores que se manejaron en el POA y en el presupuesto, tienen relación con los indicadores de los objetivos estratégicos institucionales, mismos que se tradujeron en términos de eficiencia y eficacia.

En la gestión 2008 Sergeotecmin implementará el presupuesto por programas o por productos, con el compromiso de obtener resultados específicos de gestión